Volltextveröffentlichungen (2)

• Wolters Kluwer

  Anspruch des Pflichtteilsberechtigten auf Ermittlung des Wertes eines zum Nachlass gehörenden Handelsgeschäfts durch einen unparteiischen Sachverständigen - Geltendmachung eines Pflichtteilsanspruchs - Anspruch des Pflichtteilsberechtigten auf Auskunft über den Bestand ...

• juris(Abodienst) (Volltext/Leitsatz)

Verfahrensgang

• BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73
• BGH, 15.01.1975 - IV ZR 41/73

Papierfundstellen

• NJW 1975, 258
• MDR 1975, 214
• DNotZ 1975, 412
• DB 1975, 201

Wird zitiert von ... (29)Neu Zitiert selbst (8)

• BGH, 02.11.1960 - V ZR 124/59

  Verjährung von Auskunftsansprüchen

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Er kann daher, wenn ein Unternehmen oder, wie hier, die Beteiligung an einem solchen zum Nachlaß gehört und die Beurteilung seines Wertes ohne Kenntnis der Bilanzen und ähnlicher Unterlagen dem Pflichtteilsberechtigten nicht möglich ist, auch die Vorlage von Belegen verlangen (BGHZ 33, 373, 378).

  Der Auskunftsanspruch umfaßt auch hier die Vorlage von Unterlagen jedenfalls dann, wenn es sich um ein Unternehmen oder, wie hier, um einen Teil des Unternehmens handelt und der Pflichtteilsberechtigte die Unterlagen zum Zweck der Wertermittlung des übertragenen Unternehmens oder Unternehmensanteils benötigt (BGHZ 33, 373, 378).

• OLG München, 05.01.1972 - 5 W 1844/71

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Für eine Verpflichtung des Erben, auf Verlangen des Pflichtteilsberechtigten den Wert von dazu geeigneten Nachlaßgegenständen durch einen Sachverständigen auf Kosten des Nachlasses ermitteln zu lassen, haben sich ausgesprochen das Oberlandesgericht Dresden (Sachs. Archiv 16, 69, 70), das Kammergericht (JR 1969, 104, 105), das Oberlandesgericht Schleswig (NJW 1972, 586) und das Oberlandesgericht München (NJW 1974, 2094).

  Der Senat macht sich hierbei die Ausführungen in dem sehr sorgfältig und überzeugend begründeten Urteil des Oberlandesgerichts Schleswig vom 13. Oktober 1972 - 4 U 1/71 - (NJW 1972, 586) zu eigen, auf die, um Wiederholungen zu vermeiden, Bezug genommen wird.

• BGH, 01.10.1958 - V ZR 53/58

  Pflichtteilsrecht und Auskunftsanspruch

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Der Auskunftsanspruch des § 2314 setzt nur voraus, daß der die Auskunft Fordernde von der Erbfolge ausgeschlossen ist und die erbrechtliche Stellung eines Pflichtteilsberechtigten hat, nicht dagegen, daß ihm auch ein solcher zusteht (BGHZ 28, 177).

 
• BGH, 18.10.1961 - V ZR 192/60

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Er muß vielmehr die Tatsachen vortragen, die geeignet sein können, die begründete Annahme einer Schenkung auszuräumen (BGH NJW 1962, 245, 246).
• BGH, 17.01.1973 - IV ZR 142/70

  Bewertung eines Unternehmens

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Hierzu hat der erkennende Senat in seinem Urteil vom 17. Januar 1973 - IV ZR 142/70 - (NJV 1973, 509, 511 = LM BGB § 2311 Nr. 10) bereits ausgeführt: Es erscheine nicht unzulässig und, um die Unsicherheit bei der Bewertung des Zukunftertrages möglichst einzuschränken, sogar angebracht, auch noch die während des Bewertungszeitraums erkennbare Entwicklung des Unternehmens mit zu berücksichtigen, ohne daß dadurch der Grundsatz des § 2311 BGB verletzt werde, nach welchem der Unternehmenswert zur Zeit des Erbfalls zu schätzen sei und daher auch die Ertragsprognose auf diesen Zeitpunkt abgestellt werden müsse.
• OLG München, 24.07.1974 - 12 U 1696/74

  Anforderungen an die Ermittlung des Wertes umstrittener Nachlassgegenstände auf …

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Für eine Verpflichtung des Erben, auf Verlangen des Pflichtteilsberechtigten den Wert von dazu geeigneten Nachlaßgegenständen durch einen Sachverständigen auf Kosten des Nachlasses ermitteln zu lassen, haben sich ausgesprochen das Oberlandesgericht Dresden (Sachs. Archiv 16, 69, 70), das Kammergericht (JR 1969, 104, 105), das Oberlandesgericht Schleswig (NJW 1972, 586) und das Oberlandesgericht München (NJW 1974, 2094).
• OLG Oldenburg, 13.06.1974 - 1 U 9/74

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Mit einer etwas ausführlicheren Begründung ist schließlich auch das Oberlandesgericht Oldenburg dieser Ansicht gefolgt (NJW 1974, 2093).
• RG, 22.06.1929 - I 327/28

  1. Über die Voraussetzungen der Pflicht zur Leistung des Offenbarungseides nach § …

  Auszug aus BGH, 30.10.1974 - IV ZR 41/73

  Ob eine Auskunft mit der erforderlichen Sorgfalt erstellt ist oder nicht, ist im wesentlichen Tatfrage (RGZ 125, 256, 259).

• BGH, 06.05.1981 - IVa ZR 170/80

  Unbezifferte Mahnung

  Abgesehen davon, daß der Pflichtteilsberechtigte Ermittlungen über den Wert eines Unternehmens durch Sachverständige vom Erben verlangen kann (BGH Urteil vom 30. Oktober 1974 - IV ZR 41/73 = NJW 1975, 258 = LM BGB § 2314 Nr. 9) und insoweit nicht auf eigene Ermittlungen angewiesen ist, hat das Berufungsgericht die Anforderungen an die verzugsauslösende Mahnung des Pflichtteilsberechtigten überspannt.
• BGH, 19.04.1989 - IVa ZR 85/88

  Umfang des Auskunftsanspruchs des Pflichtteilsberechtigten; Einholung eines …

  Zutreffend geht das BerGer. davon aus, daß der Pflichtteilsberechtigte aufgrund des § 2314 I 2 BGB von dem Erben verlangen kann, daß dieser für ihn auf eigene Kosten (§ 2314 II BGB) ein Sachverständigengutachten über den Wert auch eines solchen Gegenstandes einholt, der zwar nicht zum Nachlaß gehört, gem. § 2325 BGB aber zum Nachlaß hinzuzurechnen ist (BGHZ 89, 24 = NJW 1984, 487 = LM § 2314 BGB Nr. 12 L; BGH, NJW 1975, 258 = LM § 2314 BGB Nr. 9).
• BGH, 01.12.2021 - IV ZR 189/20

  Stufenklage auf Geltendmachung des Pflichtteilsanspruchs gegen den Alleinerben; …

  a) Ob eine Auskunft mit der erforderlichen Sorgfalt erteilt worden ist oder nicht, ist im wesentlichen Tatfrage (Senatsurteil vom 30. Oktober 1974 - IV ZR 41/73, WM 1975, 28 unter 4 [juris Rn. 50];… BGH, Urteile vom 1. Dezember 1983 - IX ZR 41/83, BGHZ 89, 137 unter 2 a [juris Rn. 12]; vom 4. Dezember 1959 - I ZR 135/58, GRUR 1960, 247 unter 3; RGZ 125, 256, 259).

  In der Revisionsinstanz kann nur geprüft werden, ob die Erwägungen des Berufungsgerichts von Rechtsirrtum beeinflusst sind oder ob von der Revision erhobene Verfahrensrügen durchgreifen (Senatsurteil vom 30. Oktober 1974 aaO;… BGH, Urteile vom 1. Dezember 1983 aaO;… vom 4. Dezember 1959 aaO).

 
• BGH, 31.10.2018 - IV ZR 313/17

  Stufenklage des Pflichtteilsberechtigten: Hemmung der Verjährung des Anspruchs …

  Anders als der Auskunftsanspruch ist der Wertermittlungsanspruch darauf gerichtet, dass der Verpflichtete Unterlagen vorlegt und eine von seinen eigenen Wertvorstellungen unabhängige Wertermittlung duldet und veranlasst (…vgl. Senatsurteile vom 19. April 1989 - IVa ZR 85/88, BGHZ 107, 200, 201 f. [juris Rn. 7]; vom 30. Oktober 1974 - IV ZR 41/73, NJW 1975, 258 [juris Rn. 35, 38]; BGH…, Urteil vom 8. Juli 1985 - II ZR 150/84, NJW 1986, 127 unter I 1 [juris Rn. 11];… Staudinger/Herzog, BGB [2015] § 2314 Rn. 115;… BeckOK-BGB/Müller-Engels, § 2314 Rn. 26 [Stand: 1. August 2018];… MünchKomm-BGB/Lange, 7. Aufl. § 2314 Rn. 17;… Soergel/Diekmann, BGB 13. Aufl. § 2314 Rn. 28;… NK-BGB/Bock, 4. Aufl. § 2314 Rn. 2, 29).
• BGH, 29.09.2021 - IV ZR 328/20

  Geltenmachung eines Anspruchs der Pflichtteilsberechtigten gegen den …

  Der Pflichtteilsberechtigte hat jedenfalls dann ein schutzwürdiges Interesse an einer derartigen Wertermittlung, wenn die vom Erben vorgelegten Unterlagen und Auskünfte nicht ausreichen, sich ein Bild über den Wert des Nachlassgegenstandes zu machen (Senatsurteil vom 30. Oktober 1974 - IV ZR 41/73, NJW 1975, 258 [juris Rn. 38];… Palandt/Weidlich, BGB 80. Aufl. § 2314 Rn. 14).

  Maßgebend ist alleine, dass der Wert des Nachlassgegenstandes durch einen unparteiischen Sachverständigen ermittelt wird, unabhängig davon, ob er öffentlich bestellt und vereidigt ist oder nicht (vgl. Senatsurteil vom 30. Oktober 1974 - IV ZR 41/73, NJW 1975, 258 [juris Rn. 38];… OLG Köln FamRZ 2012, 483, 484 [juris Rn. 19]; OLG Düsseldorf FamRZ 1997, 58;… MünchKomm-BGB/Lange, 8. Aufl. § 2314 Rn. 21).

• BGH, 04.10.1989 - IVa ZR 198/88

  Ermittlungsanspruch des pflichtteilsergänzungsberechtigten Erben gegen den …

  Wie der frühere IV. Zivilsenat des Bundesgerichtshofes in seinem Urteil vom 30. Oktober 1974 (IV ZR 41/73 - NJW 1975, 258 = LM Nr. 9 zu § 2314 BGB) zu § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB zutreffend ausgeführt hat, böte ein Duldungsurteil gegen den Beschenkten keine ausreichend sichere Grundlage dafür, daß der Pflichtteilsberechtigte mit seiner Hilfe ein für seine Zwecke brauchbares Sachverständigengutachten auch tatsächlich erlangt.
• OLG Düsseldorf, 06.07.2018 - 7 U 9/17

  Umfang des Auskunftsanspruchs des Pflichtteilsberechtigten

  Ein Anspruch auf Belegvorlage wird allenfalls in Sonderfällen wie bei einer Auskunft über ein Unternehmen oder eine Unternehmensbeteiligung ( Senat , Urteil vom 17.5.1996 - 7 U 126/95, OLGR Düsseldorf 1996, 233; BGH, Urteil vom 30. Oktober 1974 - IV ZR 41/73 -, juris, NJW 1975, 258), beim Wertermittlungsanspruch des § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB (Palandt/Weidlich, § 2314 Rn 10) oder de lege ferenda (… Birkenheier in: Herberger/Martinek/Rüßmann u.a., jurisPK-BGB, § 2314 Rn 54; Klinger/Mohr, Belegvorlageanspruch des Pflichtteilsberechtigten, NJW-Spezial 2008, 71, 72) erörtert.
• BGH, 06.05.1982 - IX ZR 36/81

  Umfang des Auskunfts- und Wertermittlungsanspruchs

  Der Senat entscheidet sie im letzteren Sinne, anders als der IV. Zivilsenat im Urteil NJW 1975, 258 für § 2314 BGB.
• BGH, 09.11.1983 - IVa ZR 151/82

  Auskunftsanspruch des Pflichtteilsberechtigten

  Demgegenüber sind der Auskunftsanspruch gemäß § 2314 Abs. 1 Satz 1 BGB und der Wertermittlungsanspruch gemäß § 2314 Abs. 1 Satz 2 BGB in der Rechtsprechung des Reichsgerichts und des Bundesgerichtshofes deutlich auseinandergehalten und einander gelegentlich sogar als etwas Verschiedenes gegenübergestellt worden (z.B. in WarnR 1933 Nr. 64 und LM BGB § 260 Nr. 1; vgl. auch Urteil vom 30.10.1974 - IV ZR 41/73 = LM BGB § 2314 Nr. 9).
• OLG Brandenburg, 14.07.2020 - 3 U 38/19

  Umfang des Auskunftsanspruchs des Pflichtteilsberechtigten

  Die Vorlage eines Bewertungsgutachtens kann verlangt werden, wenn die mitgeteilten Informationen kein hinreichendes Bild über den Wert des Nachlasses ermöglichen (BGH NJW 1975, 258 ff; OLG Brandenburg ZErb 2004, 132 f; OLG Köln ZErb 2006, 77 ff).

  Der BGH vertritt allerdings in ständiger Rechtsprechung den Rechtsstandpunkt, dass der Erbe in diesem Zusammenhang nicht lediglich zur Duldung der Wertermittlung verpflichtet ist, wie es der Wortlaut der genannten Vorschrift nahelegen könnte, sondern verpflichtet ist, die entsprechende Wertermittlung selbst vorzunehmen (grundlegend: BGH NJW 1975, 258).

• BGH, 08.07.1985 - II ZR 150/84

  Auskunfts- und Wertermittlungsanspruch des pflichtteilsberechtigten Erben
• OLG Köln, 10.01.2014 - 1 U 56/13

  Umfang des Auskunftsanspruchs des Pflichtteilsberechtigten
• BGH, 10.07.1975 - II ZR 154/72

  OHG zwischen Ehegatten in Gütergemeinschaft
• OLG Frankfurt, 02.05.2011 - 1 U 249/10

  Auskunftsansprüche des Pflichtteilsberechtigten zu ergänzungspflichtigen …
• OLG Köln, 26.10.2011 - 2 U 53/11

  Pflichtteilsrecht eines Adoptivkindes; Umfang des Anspruchs auf Wertermittlung; …
• BGH, 04.12.1980 - IVa ZR 46/80

  Auskunftsanspruch eines pflichtteilsberechtigten Nacherben - Anwendungsbereich …
• OLG Köln, 04.03.1998 - 13 U 152/97

  Anspruch des Pflichtteilsberechtigten auf Vorlage von Geschäftsunterlagen
• OLG Düsseldorf, 28.04.1995 - 7 U 113/94

  Auslegung eines eigenhändigen Testaments bezüglich der Zuwendung eines …
• OLG München, 01.12.1981 - 4 UF 234/81

  Berechnungszeitpunkt bei Scheidung; Wertermittlung; Wertermittlung des Anfangs- …
• OLG Köln, 11.07.2001 - 16 W 24/01

  Auskunftserteilung als nicht vertretbare Handlung
• OLG Oldenburg, 23.06.1998 - 5 U 19/98

  Erlöschen des Wertermittlungsanspruchs durch Erfüllung; Ermittlung des Wertes …
• OLG Karlsruhe, 22.12.1989 - 10 U 103/89
• OLG Frankfurt, 20.07.1987 - 17 W 27/87

  Unvertretbare Handlung; Sachverständigengutachten; Wertermittlung von …
• BGH, 05.03.1975 - IV ZR 72/74

  Zugewinnausgleich. Auskunft über Endvermögen
• OLG Naumburg, 22.03.2004 - 5 W 13/04

  Zur Wertermittlungspflicht des Schuldners durch Vorlage eines …
• OLG Köln, 24.04.1995 - 16 W 26/95

  Vollstreckung eines auf Auskunft und Rechnungslegung gerichteten Titels …
• OLG Bremen, 22.05.1991 - 3 W 19/91

  Wertermittlungsanspruch als unvertretbare Handlung; Möglichkeit der Vollstreckung …
• OLG Hamm, 28.01.1983 - 11 U 161/82
• OLG Schleswig, 29.01.1980 - 8 UF 213/77